Ägardirektiv för Skara elnät AB

Innehållsförteckning

Ägardirektiv för verksamheten i Skara Elnät AB, nedan kallat bolaget, föreslagna av kommunfullmäktige i Skara kommun den 2023-04-24, § 61, och antagna av bolagsstämman den 2023-08-24, § 10.

Ägardirektiven ska antas årligen på ordinarie bolagsstämma.

1. Bolaget som en del av den kommunala organisationen

Bolaget är en del av Skara kommuns verksamhet. Bolaget ska i sin verksamhet beakta detta. Bolagets verksamhet regleras, utöver av bolagsordningen, av direktiv utfärdade av Skara Energi AB, fastställda av bolagsstämma.

Förutom genom lag och författning regleras bolagets verksamhet och bolagets förhållande
till Skara Energi AB genom:

• a) gällande bolagsordning;
• b) gällande ägardirektiv;
• c) förekommande avtal mellan Skara Energi AB och bolaget.

2. Direktivrätt

Det ankommer på bolagets styrelse och verkställande direktör att följa utfärdade direktiv om de ej står i strid mot tvingande bestämmelser i aktiebolagslagen eller annan lag eller författning såsom exempelvis Ellagen.

3. Insyn och styrfunktion

Bolagets verksamhet står under uppsikt av kommunstyrelsen. Skara Energi AB utövar kommunens styrfunktion över bolaget i de avseenden som anges i kommunens företagspolicy.

Bolaget ska ge den information och tillställa kommunstyrelsen de handlingar som begärs.
Skara Elnät AB ska under året även rapportera om bolagets verksamhet och ekonomi inför
kommunstyrelsen.

Kommunstyrelsens granskningsrätt och bolagets informationsskyldighet omfattar ej handling eller förhållande för vilket gäller sekretess enligt lag.

Bolaget erinras om att kommunstyrelsen enligt kommunallagen har att fatta årliga beslut
huruvida verksamheten varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna.

4. Föremålet för bolagets verksamhet

Föremålen för bolagets verksamhet, som till sin art anges i bolagsordningen, är att bedriva
nätverksamhet för el. Till verksamheten hör också projektering, byggande, drift och underhåll av ledningar, ställverk och transformatorer, anslutning av elektriska anläggningar, mätning av överförd effekt och energi samt annan verksamhet som behövs för att överföra el på det elektriska nätet.

Bolaget ska ansvara för

• projektering, anläggning, drift och underhåll av bolagets elnät och därtill hörande anläggningar.

Bolaget ska

• utfärda de bestämmelser som behövs inom verksamhetsområdet, såsom i fråga om anslutning och installation,
• främja hushållningen av energi inom bolagets verksamhetsområde
• vara remissorgan i frågor som rör bolagets verksamhetsområde
• handlägga av Skara Energi AB överlämnade ärenden samt verka för samarbete med övriga
  kommunala organ
• lämna information om sin verksamhet och
• följa utvecklingen inom bolagets ansvarsområde.

Bolaget får ej driva verksamhet eller vidtaga åtgärd som ej är förenlig med kommunal kompetens.

Bolaget är skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av sin ägare.

Verksamheten ska bedrivas åt ägaren/i ägarens ställe.

5. Ändamålet med bolagets verksamhet

Syftet och målsättningen för bolagsverket är, utöver vad som anges i bolagsordningen att vara ett ledande företag för elnät. Bolagets tjänster ska präglas av stor driftssäkerhet, rationellt utförande och drift, god ekonomi, god miljö och med fokus på kunderna.

Bolaget ska inhämta Skara kommunfullmäktiges ställningstagande innan sådana beslut i verksamheten som är av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt fattas.

Likvideras bolaget ska dess behållna tillgångar tillfalla Skara Energi AB.

6. Mål för bolagets verksamhet

Bolaget ska eftersträva följande verksamhets- och ekonomiska mål

1. Bolagets verksamhet ska bedrivas på sådant sätt att en rationell elförsörjning med god
   driftsstandard upprätthålles.
2. Bolaget ska tillgodose kundernas elbehov med hög servicenivå. Bolaget ska verka för en
   prisbild som ligger under genomsnittet i Sverige.
3. Bolagets taxepolitik ska utformas så att verksamheten långsiktigt blir ekonomiskt självbärande och ger skälig förräntning (konsolidering) på nedlagt kapital.

Eventuell utdelning planeras i bolagets budget och fastställs vid bolagsstämman.

6.5 Ekonomiska mål

Bolaget ska på kort och lång sikt sträva efter en ekonomisk utveckling med utgångspunkt från bolagets uppdrag, investeringsbehov och ekonomiska risker.

Bolagets årliga mål avseende resultatkrav ska ha sin utgångspunkt från ovanstående med beaktande av det avkastningskrav som ägaren ställer.

Skara Energi AB har fastställt ett avkastningskrav för år 2023 motsvarande 6 % av sysselsatt
kapital.

Avkastningskravet kan komma att omprövas om förutsättningarna för dessa ändras.
Bolaget skall ha en solidetet som inte understiger 30%.

Bolagets långfristiga lån maximeras till 30 mnkr.

7. Grundläggande principer för bolagets verksamhet

Ansvaret för bolagets organisation åvilar enligt aktiebolagslagen bolagets styrelse. Styrelsen
har att utforma organisationen så att de bästa förutsättningarna för bolagets ändamål och mål tillgodoses.

Den del av bolagets verksamhet som lyder under ellagen ska bedrivas på affärsmässig grund och får bedrivas i geografisk närhet till Skara kommun i syfte att uppnå en ändamålsenlig nätverksamhet (7 kap. 1§ ellagen).

Syftet med att driva verksamheten i bolagsform är att åstadkomma effektivitetsvinster till
gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster utan att detta går ut över Skara Energi AB eller
den totala kommunala organisationen. Bolaget kan därför inte tillåtas att optimera effektiviteten i sin verksamhet om detta medför nackdelar för den kommunala organisationen i dess helhet som överväger fördelarna för bolaget. Kommunen och bolaget ska därför i samråd på sikt söka lösningar som tillgodoser båda dessa intressen.

8. Självkostnads-, likställighets- och lokaliseringsprinciperna

Bolaget ska i förekommande fall i sin verksamhet tillämpa de kommunala självkostnads-,
likställighets- och lokaliseringsprinciperna.

9. Underställningsplikt

Ärenden av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt ska i god tid lämnas
till kommunfullmäktige för ställningstagande.

Förfarandet ska ske genom att ärendet hänskjuts för beredning till Skara Energi AB.

Skara Elnät AB:s styrelse ansvarar för att värdera om ett ärende är av principiell beskaffenhet eller ej. Om tveksamhet uppstår om frågan är av sådan beskaffenhet att kommunfullmäktiges ställningstagande ska inhämtas, ska kommunstyrelsen tillfrågas.

Bolaget ansvarar för att ge Skara Energi AB möjlighet att yttra sig i ärenden
av principiell beskaffenhet eller annars av större vikt.

Exempel på frågor där kommunfullmäktiges ställningstagande ska inhämtas är
(uppräkningen är inte uttömmande):

• a. Ändring av aktiekapitalet
• b. Fusion eller likvidering av bolag
• c. Förvärv, bildande eller avyttring av bolag oavsett värde
• d. Förvärv eller avyttring av aktier eller andelar i delägda bolag, om kommunfullmäktiges
  godkännande är befogat med hänsyn till andelsförhållandena, verksamhetens art eller omständigheter i övrigt
• e. Bildandet av stiftelse
• f. Förvärv eller försäljning av fastighet av sådan omfattning att det påverkar bolagets
  långsiktiga ekonomi, oavsett om säljare/köpare är annat bolag i kommunen eller inte
• g. Strategiska investeringar som innebär ny inriktning för bolaget eller start av verksamhet
  inom nytt affärs- eller verksamhetsområde
• h. Beslut som väsentligt påverkar bolagets, koncernens eller stadens ekonomi eller medför
  annan risk (t ex större investeringar eller avyttringar av tillgångar).
• i. nya specifika investeringsobjekt över 5 000 000 kronor, (ej löpande karaktär som redovisats i budget för kommunfullmäktige.)

10. Plan och budget för bolagets verksamhet

Bolaget ska följa Skara Energis tidplan och struktur vad gäller planering och budgetprocessen.

Budget och verksamhetsplan ska innehålla redovisning i de avseenden Skara Energi AB bestämmer och tillställas Skara Energi AB.

11. Underlag för sammanställd redovisning

Bolaget ska följa Skara Energis tidplan vad gäller årsredovisning. Bolaget ska tillhandahålla
underlag för sammanställd redovisning till Skara Energi AB

12. Finansföreskrifter

Bolaget ska följa Skara kommuns finansföreskrifter:

Bolagets likviditet och betalningsströmmar ska samordnas i kommunens koncernkonto för
optimal kvittning. Bolagets finansieringsbehov ska tillgodoses genom kommunens finansförvaltning.

Kommunfullmäktige beslutar i samband med budget om låneram.

13. Informationsskyldighet

Bolaget ska hålla Skara Energi AB väl informerad om sin verksamhet. Det åligger även bolaget att till Skara Energi AB för vidare befordran till kommunstyrelsen snarast översända

• a) protokoll från bolagsstämma;
• b) protokoll från styrelsesammanträde;
• c) bolagets årsredovisning;
• d) revisionsberättelse;
• e) granskningsrapport;
• f) delårsrapport.

Innehåller protokoll som ska översändas till kommunen uppgift av sådant slag, dvs är sekretessbelagt, att bolaget ej är skyldigt att tillhandahålla enskild handling vari uppgiften återfinns äger bolaget utesluta uppgiften. Av översänt material ska framgå att sådan åtgärd vidtagits.

14. Instruktion för verkställande direktör

Styrelsen har enligt 8 kap ABL att meddela riktlinjer och anvisningar för verkställande direktörens handhavande av den löpande förvaltningen samt enligt 8 kap ABL ange arbetsfördelningen mellan styrelsen och verkställande direktören. Detta ska ske i skriftlig instruktion. Styrelsen ska tillse att instruktion omprövas mot bakgrund av ändrade förhållanden och vunna erfarenheter.

I instruktionen ska anges i vilken omfattning verkställande direktören för styrelsen ska anmäla beslut han fattat. De sålunda anmälda besluten ska upptas i styrelseprotokollet.

15. Arbetsordning för styrelsen

Styrelsen ska enligt 8 kap ABL utarbeta och anta arbetsordning för sitt eget arbete.

16. Informationssammanträde i kommunfullmäktige

Bolaget ska årligen sedan årsredovisning, revisionsberättelse och granskningsrapport tillställts Skara Energi AB och i god tid innan bolagsstämma hålls anordna informationssammanträde för ledamöterna och suppleanterna i kommunfullmäktige.

Informationssammanträdet ska planeras i samråd med kommunfullmäktiges ordförande. Vid sammanträdet ska ordförande, vice ordförande, verkställande direktör och lekmannarevisorer närvara och besvara frågor om bolagets verksamhet. Vid behov gäller detta också bolagets revisorer.

Frågor ska ej besvaras om därigenom skulle röjas uppgifter som enskild ej äger ta del av.

Diskussioner om visioner för bolagen äger rum i samband med informationssammanträdet.

Vid informationssammanträde är ordförande, vice ordförande, verkställande direktör, lekmannarevisorer och revisorer befriade från tystnadsplikt som aktieägare enligt aktiebolagslagen äger förfoga över.

17. Förvaltningsberättelsens innehåll

Bolagets styrelse ska i förvaltningsberättelsen utöver vad aktiebolagslagen i detta avseende
stadgar redovisa hur verksamheten bedrivits och utvecklats mot bakgrund av det kommunala syftet med densamma och av kommunen uppställda mål.

18. Revisorer och lekmannarevisorer

Revisorer och lekmannarevisorer ska samordna sin granskning så att onödigt dubbelarbete
undviks. För detta ska FAR:s rekommendation om gemensam revision tillämpas.

Lekmannarevisorerna ska i sin granskning förutom vad lag anger söka utvärdera bolagets
måluppfyllelse samt redovisa vad därvid framkommit i granskningsrapporten.

19. Taxa för utlämnande av handlingar

Kommunens taxa för utlämnande av handlingar ska gälla också i bolaget.

20. Arkivreglemente

Kommunens arkivreglemente gäller för bolagets dokumenthantering.

21. Samverkan

Bolaget är en resurs för hela kommunkoncernen. Bolaget har att samverka med kommunen, kommunalförbund och kommunala bolag i frågor och ärenden som kan bli aktuella och där bolaget kan spela en roll i. Ibland kan det enskilda bolagets intressen komma att avvägas gentemot kommunkoncernens intressen.

Bolaget ska genom olika aktiviteter knutna till bolagets verksamhet och i samverkan med
andra regionalt och nationellt marknadsföra regionen och Skara som en attraktiv kommun att bedriva företag, bo och verka i.

Vidare har bolaget att samverka med näringslivet, organisationer och föreningar i regionen.

Bolaget har att beakta och bidra till att kommunvisionen och att KF-målen nås.

Bolaget skall i tillämpliga delar följa Kommunfullmäktiges antagna riktlinjer för ekonomi- och verksamhetsstyrning.

Bolaget ska bidra till kommunnyttan inom ramen för Skara Vision 2025.
Bolaget ska bidra till utvecklingen av kommunens varumärke och dess värden.
Bolaget har att inarbeta av kommunfullmäktige antagna strategiska mål i sina planer.

I samverkan med kommunen, och övriga kommunala bolag, söka lösningar som tillgodoser
kommunens gemensamma intressen (kommunkoncernnyttan).

Som huvudregel driva verksamheten ekonomiskt självbärande utan kommunala bidrag, generera skälig avkastning på insatt kapital. (se Ekonomiska mål)

Samordna planeringsprocessen med kommunens övergripande planerings- och uppföljningsprocess.

Att arbeta med att identifiera, analysera och i möjligaste mån nedbringa riskerna i sin verksamhet genom systematisk intern kontroll.

Följa av fullmäktige beslutade och överlämnade styrdokument som bolagen omfattas av,
Att i särskild bolagsstyrningsrapport i samband med årsredovisning, årligen till kommunstyrelsen lämna information om:

• a) verksamheten bedrivits i enlighet med kommunalt ändamål/befogenhet.
• b) utvärderingen av styrelse och vd:s arbete, och om ledamot/vd har (eller under året haft)
  uppdrag/intresse i företag som bolaget har (eller under året haft) affärsförbindelser med eller som är verksamt i samma bransch,
• c) hur den interna kontrollen är organiserad och hur väl den fungerat,
• d) hur bolaget arbetat med och följt sina risker,
• e) kommunikationen med revisorer och lekmannarevisorer,

Om kommunstyrelsen utöver ovanstående information även efterfrågar ytterligare/
kompletterande information för att uppfylla uppsiktsplikten, ska sådan information lämnas
av bolaget utan dröjsmål.

Kommunallagens regler om kommunstyrelsens uppsiktsplikt avseende kommunala bolag
framgår av KL 6 kap 1 §, 9-10 §§, 10 kap 3 §.

22. Gemensamma funktioner

Följande kommungemensamma funktioner ska samordnas och de regler som antagits för tilllämpning i kommunen ska tillämpas i hela kommunkoncernen.

• a) Personal- och ledarutveckling
• b) Personal- och lönepolitik, samordnas så långt som det är möjligt med tanke på att bolagen inte tillhör samma arbetsgivareorganisation som kommunen
• c) IS/IT (Informationssystem/Informationsteknik)
• d) Upphandling
• e) Miljöprogram
• f) Jämställdhet
• g) Marknadsföring samordnas så långt som det är möjligt med tanke på att resp. bolag
  också marknadsför sig med egen profil
• h) Finanssamverkan
• i) Ekonomisystem
• j) Arvoden och ersättningar
• k) Krisberedskap, Krisledningsnämnden har med hänsyn till den extraordinära händelsens
  art och omfattning rätt att tillämpliga delar överta hela eller delar av bolagets verksamhetsområden.
• l) Representation, Av kommunfullmäktige antagna regler för representation gäller för bolagen.
• m) Internkontroll och riskhantering, Bolaget ska ta hänsyn till kommunens reglemente/
  tillämpnings-anvisningar för intern styrning och kontroll. Bolaget ska arbeta
  med att identifiera, analysera och i möjligaste mån nedbringa riskerna i sin verksamhet
  genom systematisk intern kontroll.
• n) Eventuella nya funktioner som beslutas av kommunfullmäktige

23. Kommunstyrelsens uppsiktsplikt

Som en del i kommunstyrelsens uppsiktsplikt, och som grund för kommunstyrelsens beslut,
ska bolagsstyrelsen och verkställande direktören i samband med årsrapportens upprättande redovisa och yttra sig om den verksamhet som bolaget har bedrivit under kalenderåret bedöms ha varit förenligt med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna i enlighet med bolagsordningen.

24. Personuppgifter

Bolaget är personuppgiftsansvarig för de behandlingar av personuppgifter som sker i Bolagets verksamhet

15. Åtskillnadsregler

Bolaget omfattas av åtskillnadsreglerna i 3 kap Ellagen (1997:857) och ska beakta dessa i den utsträckning lagen föreskriver. Reglerna innebär bland annat att bolaget till sin organisation ska vara åtskilt från företag som bedriver produktion av eller handel med el.
Vid konflikt mellan åtskillnadsreglerna och ägardirektiv äger lagstiftning företräde framför
ägardirektiv.

_____

Förklaring till självkostnads-, likställighets- och lokaliseringsprinciperna

Självkostnadsprincipen framgår av KL 2 kap 6 § Kommuner och landsting får inte ta ut högre avgifter än som svarar mot kostnaderna för de tjänster eller nyttigheter som kommunen eller landstinget tillhandahåller, självkostnaden.

Likställighetsprincipen framgår av KL 2 kap 3 § Kommuner och landsting ska behandla sina
medlemmar lika, om det inte finns sakliga skäl för något annat.

Lokaliseringsprincipen framgår av KL 2 kap 1 § Kommuner och landsting får själva ha hand
om sådana angelägenheter av allmänt intresse som har anknytning till kommunens eller landstingets område eller deras medlemmar och som inte ska handhas enbart av staten, en annan kommun, ett annat landsting eller någon annan.